短债和中长债的区别是什么 发行期限 短债的发行期限一般在一年以内，而中长债的发行期限则在1-10年之间。发行期限的长短直接影响了债券的风险程度。短债的期限较短，风险相对较小，收益也相对较低；而中长债的期限较长，风险相对较大，但收益也相对较高。
短债和中长债的区别是什么？【1】投资时间不同 短债基金所投资的债券久期（离到期的时间）一般在1年以内，而中长期债基，主要投资久期大于1年的中长期债券。【2】风险不同 因为离到期时间更近，短债的确定性相对更高，短债基金的风险小于中长期纯债基金，同时收益也小于中长债基金。
债券短期与长期的区别 期限：长期债券的期限通常超过1年，可以是几年、十几年甚至几十年。短期债券的期限通常在1年以下，一般在1个月到1年之间。风险：长期债券相对于短期债券来说，面临的风险更多。长期债券的较长期限使其更容易受到市场利率波动、通胀预期变化等因素的影响。
持有期限不同短债基金被称为货币基金的增强版，因此大家可以看出短债基金更加像一款活期理财产品，它支持T+2赎回到账，并没有确切的持有天数。但为了确保收益，通常需要持有6-12个月。长债基金是比较尴尬的产品，因为它的投资周期比较长，通常需要持有1-2年。
通过处置固定资产、调整折旧年限使得业绩扭亏在监管体制的制度中使得债券脱离流动性风险，获得流动性，这样可以促使债券价格上升，即债券收益率下行。
因为折旧年限的变更会影响企业的利润和所得税，所以必须向税务机关申请备案，并说明变更的原因。 固定资产折旧年限的变更不会影响以前期间计提的折旧值。 在会计处理上，如果固定资产在使用期间结束时进行处置，其净残值（原值减去累计折旧）将转入“固定资产清理”科目。
首先，应认识到折旧年限的变更属于会计估计的变更。根据会计准则，这种变更应当采用未来适用法，即变更日之后的经济业务应按照新的估计提取折旧。 以具体案例为例，假设一家公司在2007年1月1日购入了一台管理用设备，价值84000元，原预计使用年限为8年，预计净残值为4000元，并采用直线法计提折旧。
被投资企业的经营亏损，由被投资企业按规定结转弥补；投资方企业不得调整减低其投资成本，也不得确认投资损失。 固定资产折旧处理的差异 （一）“会计制度”规定，企业固定资产折旧方法可以采用年限平均法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。还规定接受捐赠的固定资产可计提折旧。
加速折旧，是指在固定资产折旧年限内，前期折旧率及折旧费用大于后期的折旧方法，其目的一是可以减少企业所得税，二是可以增强公司未来竞争和融资能力。 加速折旧，是指在固定资产使用年限的初期提列较多的折旧。采用这种折旧方法，可以在固定资产的使用年限内早一些得到折旧费和减免税的税款。
实施条例进一步规定，企业取得收入的货币形式，包括现金、存款、应收账款、应收票据、准备持有至到期的债券投资以及债务的豁免等；企业取得收入的非货币形式，包括固定资产、生物资产、无形资产、股权投资、存货、不准备持有至到期的债券投资、劳务以及有关权益等，企业以非货币形式取得的收入，以公允价值确定收入额。
①企业债券发行规模小，满足不了投融资需求，结构不合理。由于我国目前企业债券的发债及拟发债企业主要集中分布在交通运输、电力、煤、制造业等具有相对垄断地位的基础性行业，而且主要属于特大型企业，覆盖的范围很小，加上发行额度的限制，企业债券发行的规模很小。
债券市场体量远远超过股票市场，国内债券市场分为银行间市场和交易所市场，银行间市场是非常大的，规模比股票市场大，只不过基本上都是机构投资者，交易所市场比较小，不算主流，比股票市场小。
但由于各方面因素的影响，我国企业在融资过程中，往往过度依赖股权融资，忽略债券融资，造成了我国企业股票发行的规模远远超过了企业债券发行的规模，即存在有股权融资偏好。这种企业债券市场发展的滞后性不仅导致了企业融资手段的单一，而且影响到股票市场资源配置作用的充分发挥。 企业债券发行市场具有明显的管制特征。
CDS是一种合同，全称credit default swaps，意思是信用违约合同。CDS是美国一种相当普遍的金融衍生工具，1995年首创。 CDS相当于对债权人所拥有债权的一种保险：A公司向B银行借款，B从中赚取利息；但假如A破产，B可能连本金都不保。于是由金融公司C为B提供保险，B每年支付给C保费。
投行心里那个不爽啊，除了继续闷声买对冲基金之外，他们又想出了一个新产品，就叫CDS（注：Credit Default Swap，信用违约交换）好了，华尔街就是这些天才产品的温床：不是都觉得原来的CDO风险高吗，那我投保好了，每年从CDO里面拿出一部分钱作为保金，白送给保险公司，但是将来出了风险，大家一起承担。
货币创造乘数指中央银行创造一单位的基础货币所能增加的货币供应量。 货币创造乘数指货币供给量（M：通货与活期存款总额）对基础货币（H：商业银行的准备金总额加非银行部门持有的通货）变动的比率。
次贷危机和金融危机不是一个概念，所谓次贷危机中的“次贷”，指的是在申请贷款时，那些收入不稳定、偿债能力差或者信用记录不好的人，因为信用评级为“次”，所以称作“次级债”或“次级贷款”。从字面意思上看，次级贷的危险程度就很高。
以往计算市场份额一直是通过参考高净值财富总额进行的。 The amount of the fines can be determined by reference to the relevant provisions under the PRC Trademark Law Implementing Regulations.罚款数额可以参照《中华人民共和国商标法实施条例》的有关规定确定。
资信等级应有与之对应的违约率和违约概率才真正具有应用价值，才能作为衡量评级对象未来违约可能性和信用风险的工具。本质上，与资信等级对应的违约率和违约概率水平才真正代表资信等级所反映的风险状况。所以，缺少违约率统计数据的资信等级是不完整的、缺乏说服力的，只能对信用风险进行排序。
EDF模型即“预期违约率模型”，是著名的风险管理公司KMV公司开发的用以衡量违约风险基本工具。该模型最主要的分析工具是所谓的预期违约率EDF（Expected Default Frequency），故也称为EDF模型。
财务上ECL指的是企业的信贷损失。具体来说，它是衡量金融机构贷款违约风险和预期信贷损失的一个重要指标。以下详细介绍相关内容：ECL的定义与用途 财务中的ECL指的是企业预期的信贷损失，主要用来评估信贷资产可能面临的潜在风险。
RAROC可以广泛应用于银行管理，如利率风险管理、汇率风险管理、股权管理、产品风险、信用风险管理等4）EVA模型：经济价值增量（Economic Value Added，简称EVA）在西方发达国家如美国已日益被越来越多的公司所采用，借以量化公司股东财富最大化目标的实现程度。
利率风险及防范 利率风险是指不同类型的不确定因素引起的利率变化，直接或间接造成投资价值或收益损失的风险。 （一）国库券利率风险及防范。国库券（又称无违约债券）由国家发行，不存在破产而不能履约的问题。但国库券也存在利率风险。
此外，违约率还常常被用来对经济的整体状况进行评估和预测，它有助于分析和判断信贷市场的变化趋势和潜在风险。总之，违约率是衡量债务违约事件发生频率的重要指标，对于金融机构、投资者和企业来说都具有重要的参考价值。
1、担保业务包括直接担保和再担保，其中直接担保包括融资性担保和非融资性担保。003010融资性担保是指担保人为借款、发行债券等债务融资提供担保的行为。按担保对象可分为贷款担保、发债担保和其他融资担保。非融资性担保主要包括诉讼保全担保、履约担保等。 再担保是指为保证人设立的担保。
2、—2020年12月，金融担保机构金融产品担保余额呈持续增长趋势，截至2020年12月，金融担保机构担保责任余额为71849亿元。
3、鉴于我国目前工程担保公司刚刚起步、实力不足的现实状况，工程担保制度在开始阶段可以主要考虑采用银行保函的担保形式。除继续发挥银行的作用外，还应当积极培育其他具备条件的机构担当担保人，以形成有一定竞争的担保人市场。
4、我也只是比你早毕业2年，毕业后在担保公司工作至今，跟你唠唠，全是自己比较浅显的认识，仅供参考。
5、下面介绍一下在北京几家比较靠谱公司。钱云，公司地址：北京市朝阳区双井乐成中心B座9层 厚泽担保，公司地址：北京市朝阳区惠新里 六行君通，公司地址：北京市西城区裕民路 森强担保，公司地址：北京市朝阳区建国路 融联伟业，公司地址：北京市海淀区西三环 希望以上能帮你解除困惑。
6、可以肯定的告诉你，没人给你做担保人，别说别人不了解你，就是了解你也不可能给你做担保。担保就是担风险，太多的经验教训，还有谁去做这样的傻事吗？除非脑子进水了。
